國家金融監(jiān)督管理總局就《金融租賃公司管理辦法(征求意見稿)》公開征求意見

  《金融租賃公司管理辦法》(中國銀監(jiān)會令2014年第3號,以下簡稱《辦法》)自修訂發(fā)布以來,在促進金融租賃行業(yè)健康發(fā)展、支持中小微企業(yè)設(shè)備融資等方面發(fā)揮了重要作用。近年來,隨著我國經(jīng)濟金融形勢的發(fā)展變化,《辦法》已無法滿足金融租賃行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展和有效監(jiān)管的需要。為深入貫徹落實中央金融工作會議精神,全面加強金融監(jiān)管、優(yōu)化金融服務(wù)、防范化解風(fēng)險,金融監(jiān)管總局修訂形成《金融租賃公司管理辦法(征求意見稿)》(以下簡稱《征求意見稿》)。主要修訂內(nèi)容如下:

  一是修改完善主要發(fā)起人制度。結(jié)合金融租賃業(yè)務(wù)發(fā)展和現(xiàn)實需要,在原《辦法》建立的三類發(fā)起人制度基礎(chǔ)上,增加國有金融資本投資、運營公司和境外制造業(yè)大型企業(yè)兩類發(fā)起人;提高主要發(fā)起人的總資產(chǎn)、營業(yè)收入等指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn),促進股東積極發(fā)揮支持作用,切實承擔(dān)股東責(zé)任;提高金融租賃公司最低注冊資本金要求,增強風(fēng)險抵御能力。

  二是強化業(yè)務(wù)分級分類監(jiān)管。按照業(yè)務(wù)風(fēng)險程度及所需專業(yè)能力差異,進一步厘清基礎(chǔ)業(yè)務(wù)和專項業(yè)務(wù)范圍,取消非主業(yè)、非必要類業(yè)務(wù),嚴(yán)格業(yè)務(wù)分級監(jiān)管。適當(dāng)拓寬融資渠道,增強股東流動性支持能力。

  三是加強公司治理監(jiān)管。全面貫徹近年來金融監(jiān)管總局出臺的關(guān)于公司治理、股東股權(quán)、關(guān)聯(lián)交易和信息披露等方面監(jiān)管法規(guī)和制度要求,結(jié)合金融租賃公司組織形式、股權(quán)結(jié)構(gòu)等特點,明確了黨的建設(shè)、“三會一層”、股東義務(wù)、薪酬管理、關(guān)聯(lián)交易、信息披露等方面的監(jiān)管要求。

  四是強化資本與風(fēng)險管理。明確關(guān)于金融租賃公司資本充足、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險以及重大關(guān)聯(lián)交易等方面的監(jiān)管要求,優(yōu)化增設(shè)部分監(jiān)管指標(biāo),明確監(jiān)管評級、監(jiān)管措施和行政處罰等方面監(jiān)管要求。

  五是完善業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則。根據(jù)金融租賃行業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展以及經(jīng)營管理中的薄弱環(huán)節(jié),補充完善各項業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則,重點是增加對轉(zhuǎn)受讓融資租賃資產(chǎn)、聯(lián)合租賃、固定收益類投資、融資租賃咨詢服務(wù)、保理融資、合作機構(gòu)管理、員工管理、消費者權(quán)益保護、擔(dān)保和保險合作、保證金業(yè)務(wù)等十個方面的具體經(jīng)營和管理規(guī)則。

  六是健全市場退出機制。結(jié)合近年來高風(fēng)險非銀機構(gòu)風(fēng)險處置實踐經(jīng)驗,明確解散、吊銷經(jīng)營許可證、撤銷、接管、破產(chǎn)清算等五種處置方式,做好清算工作安排。

  目前,《征求意見稿》已正式向社會公開征求意見。根據(jù)各界反饋意見,金融監(jiān)管總局將對《征求意見稿》進一步修改完善,并適時發(fā)布。

  國家金融監(jiān)督管理總局有關(guān)司局負責(zé)人就《金融租賃公司管理辦法(征求意見稿)》答記者問

  為深入貫徹落實中央金融工作會議精神,全面加強金融監(jiān)管、優(yōu)化金融服務(wù)、防范化解風(fēng)險,金融監(jiān)管總局在廣泛調(diào)研、全面總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)、充分征求意見建議的基礎(chǔ)上,修訂形成《金融租賃公司管理辦法(征求意見稿)》(以下簡稱《征求意見稿》)。金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負責(zé)人就相關(guān)問題回答了記者提問。

  一、《征求意見稿》的修訂背景是什么?

  《金融租賃公司管理辦法》(中國銀監(jiān)會令2014年第3號,以下簡稱《辦法》)自發(fā)布以來,在促進金融租賃行業(yè)健康發(fā)展、支持中小微企業(yè)設(shè)備融資等方面發(fā)揮了重要作用。隨著我國經(jīng)濟金融形勢的發(fā)展變化,《辦法》已無法滿足金融租賃行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展和有效監(jiān)管的需要。近年來,公司治理、股權(quán)管理、關(guān)聯(lián)交易管理等方面的監(jiān)管制度不斷完善,《征求意見稿》在做好與現(xiàn)行監(jiān)管法規(guī)制度銜接的基礎(chǔ)上,結(jié)合金融租賃行業(yè)實際情況,補充完善風(fēng)險管理和經(jīng)營規(guī)則等相關(guān)內(nèi)容,為支持和促進金融租賃行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展創(chuàng)造良好外部環(huán)境。

  二、《征求意見稿》體現(xiàn)了哪些原則和導(dǎo)向?

  一是堅持回歸租賃業(yè)務(wù)本源。金融監(jiān)管總局總結(jié)金融租賃行業(yè)發(fā)展正反兩方面經(jīng)驗教訓(xùn),以糾正前期盲目擴張的類信貸傾向為核心,牢固樹立回歸租賃主責(zé)主業(yè)的鮮明導(dǎo)向,推動金融租賃公司圍繞融資與融物相結(jié)合的功能定位探索開展特色化經(jīng)營,為實體經(jīng)濟提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)。二是嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管要求。根據(jù)我國經(jīng)濟金融發(fā)展水平,適度提高部分行政許可條件,增加主要發(fā)起人類型,著力推進金融高水平開放。三是堅持把防控風(fēng)險作為金融工作的永恒主題。增加資本和風(fēng)險管理專章,完善業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則和監(jiān)管規(guī)則,調(diào)整優(yōu)化監(jiān)管指標(biāo),合理控制業(yè)務(wù)增速和杠桿水平。

  三、《征求意見稿》的主要內(nèi)容有哪些?

  《征求意見稿》共9章96條,主要修訂內(nèi)容包括:

  一是修改完善主要發(fā)起人制度。結(jié)合金融租賃業(yè)務(wù)發(fā)展和現(xiàn)實需要,在原《辦法》建立的三類發(fā)起人制度基礎(chǔ)上,增加國有金融資本投資、運營公司和境外制造業(yè)大型企業(yè)兩類發(fā)起人;提高主要發(fā)起人的總資產(chǎn)、營業(yè)收入等指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn),促進股東積極發(fā)揮支持作用,切實承擔(dān)股東責(zé)任;提高金融租賃公司最低注冊資本金要求,增強風(fēng)險抵御能力。

  二是強化業(yè)務(wù)分級分類監(jiān)管。按照業(yè)務(wù)風(fēng)險程度及所需專業(yè)能力差異,進一步厘清基礎(chǔ)業(yè)務(wù)和專項業(yè)務(wù)范圍,取消非主業(yè)、非必要類業(yè)務(wù),嚴(yán)格業(yè)務(wù)分級監(jiān)管。適當(dāng)拓寬融資渠道,增強股東流動性支持能力。

  三是加強公司治理監(jiān)管。全面落實公司治理、股東股權(quán)、關(guān)聯(lián)交易和信息披露等方面監(jiān)管法規(guī)和制度要求,結(jié)合金融租賃公司組織形式、股權(quán)結(jié)構(gòu)等特點,明確了黨的建設(shè)、“三會一層”、股東義務(wù)、薪酬管理、關(guān)聯(lián)交易、信息披露等方面的監(jiān)管要求。

  四是強化資本與風(fēng)險管理。明確關(guān)于金融租賃公司資本充足、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險以及重大關(guān)聯(lián)交易等方面的監(jiān)管要求,優(yōu)化增設(shè)部分監(jiān)管指標(biāo),明確監(jiān)管評級、監(jiān)管措施和行政處罰等方面監(jiān)管要求。

  五是完善業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則。根據(jù)金融租賃行業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展以及經(jīng)營管理中的薄弱環(huán)節(jié),補充完善各項業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則,重點是增加對轉(zhuǎn)受讓融資租賃資產(chǎn)、聯(lián)合租賃、固定收益類投資、融資租賃咨詢服務(wù)、保理融資、合作機構(gòu)管理、員工管理、消費者權(quán)益保護、擔(dān)保和保險合作、保證金業(yè)務(wù)等十個方面的具體經(jīng)營和管理規(guī)則。

  六是健全市場退出機制。結(jié)合近年來高風(fēng)險非銀機構(gòu)風(fēng)險處置實踐經(jīng)驗,明確解散、吊銷經(jīng)營許可證、撤銷、接管、破產(chǎn)清算等五種處置方式,做好清算工作安排。

  四、《征求意見稿》如何修改完善關(guān)于金融租賃公司的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和條件?

  金融監(jiān)管總局在深入調(diào)研的基礎(chǔ)上,重點研究明確了“什么人能夠辦金租、什么條件能夠辦金租”,優(yōu)先選擇生產(chǎn)制造適合開展融資租賃業(yè)務(wù)產(chǎn)品的優(yōu)質(zhì)股東,并結(jié)合我國經(jīng)濟金融發(fā)展水平,適當(dāng)提高部分股東資質(zhì)條件。

  同時,《征求意見稿》將主要發(fā)起人持股比例要求由不低于30%提高至不低于51%,主要考慮:一是有利于明確金融機構(gòu)的大股東和實際控制人,防范股東通過代持、隱瞞一致行動關(guān)系等方式規(guī)避監(jiān)管、違規(guī)操控甚至掏空金融租賃公司等問題。二是有利于壓實股東責(zé)任,避免因股權(quán)分散而出現(xiàn)公司治理僵局、機構(gòu)出現(xiàn)風(fēng)險后股東互相推諉扯皮、風(fēng)險處置責(zé)任懸空等問題。三是大型制造企業(yè)貼近產(chǎn)業(yè)、熟悉行業(yè)、了解產(chǎn)品,提高持股比例有利于調(diào)動股東積極性,更好發(fā)揮融資租賃特色功能、促進股東產(chǎn)品銷售、加快資金回收、深化產(chǎn)融結(jié)合等作用。同時,為避免出現(xiàn)大股東違規(guī)干預(yù)金融租賃公司經(jīng)營管理等問題,《征求意見稿》專門增加了公司治理、關(guān)聯(lián)交易等監(jiān)管規(guī)則和要求,形成內(nèi)、外部有效制約和良性互動。

  五、《征求意見稿》從哪些方面規(guī)范融資租賃業(yè)務(wù)?

  一是優(yōu)化租賃物范圍。根據(jù)國際同業(yè)發(fā)展實踐和行業(yè)慣例,《征求意見稿》將租賃物范圍由固定資產(chǎn)調(diào)整為設(shè)備資產(chǎn),著力為中小微企業(yè)設(shè)備采購和更新提供金融服務(wù),引導(dǎo)金融租賃公司更加專營專注,回歸租賃本源。同時,結(jié)合近年來實踐經(jīng)驗,允許將經(jīng)濟林、薪炭林、產(chǎn)畜和役畜等生產(chǎn)性生物資產(chǎn)作為租賃物。下一步,金融監(jiān)管總局將及時總結(jié)推廣行業(yè)探索經(jīng)驗,開展業(yè)務(wù)試點,持續(xù)優(yōu)化完善租賃物范圍。

  二是加強租賃物適格性監(jiān)管。《征求意見稿》要求租賃物應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰、特定化、可處置、具備經(jīng)濟價值并能夠產(chǎn)生使用收益。同時,不得以低值易耗品、乘用車(小微型載客汽車)之外的消費品作為租賃物,不得接受已設(shè)置抵押、權(quán)屬存在爭議或已被司法機關(guān)查封、扣押的財產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的財產(chǎn)作為租賃物。

  三是強化租賃業(yè)務(wù)發(fā)展正向引導(dǎo)!墩髑笠庖姼濉芬蠼鹑谧赓U公司根據(jù)監(jiān)管部門發(fā)布的鼓勵清單和負面清單及時調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃。近期,金融監(jiān)管總局正在會同國家有關(guān)部門,研究確定相關(guān)鼓勵清單和負面清單,引導(dǎo)金融租賃公司胸懷“國之大者”,服務(wù)國家戰(zhàn)略,積極探索嵌入大型設(shè)備制造和使用的合理方式,以及支持大飛機、新能源船舶、首臺(套)設(shè)備、重大技術(shù)裝備等產(chǎn)品的有效業(yè)務(wù)模式,提升行業(yè)服務(wù)實體經(jīng)濟,特別是服務(wù)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和先進制造業(yè)的能力和水平。

  四是強化租賃物價值評估管理。從近年來業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險處置經(jīng)驗來看,在選擇適當(dāng)租賃物、準(zhǔn)確估值的前提下,融資租賃業(yè)務(wù)出險和損失的概率較小!墩髑笠庖姼濉分攸c強化租賃物價值管理,要求金融租賃公司建立內(nèi)部制衡機制,健全租賃物價值評估體系,制定估值定價管理制度,明確估值程序、因素和方法,合理確定租賃物資產(chǎn)價值。同時,加強對外部評估機構(gòu)的管理,明確準(zhǔn)入和退出標(biāo)準(zhǔn),全面提升租賃物估值和管理能力。

  六、《征求意見稿》如何為金融租賃公司制定差異化的關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管規(guī)則?

  金融監(jiān)管總局在堅持嚴(yán)管不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易的同時,根據(jù)金融租賃公司股東結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)模式特點,建立差異化的關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管規(guī)則,更好發(fā)揮金融租賃功能優(yōu)勢。一是支持金融租賃公司及其專業(yè)子公司以項目公司模式開展融資租賃業(yè)務(wù)。按照穿透式監(jiān)管的理念,對金融租賃公司、獨資專業(yè)子公司與項目公司之間的資金往來予以監(jiān)管豁免。二是差異化管理金融租賃公司從股東融資。以同業(yè)借款為例,金融租賃公司向商業(yè)銀行股東借入資金,在性質(zhì)上不同于資金流出型的關(guān)聯(lián)交易,風(fēng)險相對可控,且同業(yè)借款是金融租賃公司最主要的負債資金來源,有必要對此類交易予以適當(dāng)豁免。同時,商業(yè)銀行作為股東,仍須按照關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管規(guī)定進行審批管理。三是對金融租賃公司采購股東生產(chǎn)的設(shè)備資產(chǎn)予以程序性豁免,更好支持制造業(yè)企業(yè)下游企業(yè)購置設(shè)備,從而促進股東產(chǎn)品銷售。同時,考慮到此類交易項下金融租賃公司資金流向制造業(yè)股東,金融租賃公司仍須按照一般關(guān)聯(lián)交易進行管理,做好信息披露。

  七、金融租賃公司監(jiān)管指標(biāo)主要有哪些變化?

一是新增杠桿率及財務(wù)杠桿倍數(shù)指標(biāo)。金融租賃公司作為不吸收公眾存款的非銀行金融機構(gòu),為避免其盲目擴張,《征求意見稿》新增杠桿率、財務(wù)杠桿倍數(shù)等監(jiān)管指標(biāo)。其中,杠桿率指標(biāo)監(jiān)管要求為金融租賃公司一級資本凈額與調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比例不得低于6%,財務(wù)杠桿倍數(shù)指標(biāo)監(jiān)管要求為金融租賃公司總資產(chǎn)不得超過凈資產(chǎn)的10倍。二是優(yōu)化撥備覆蓋率和同業(yè)拆借比例監(jiān)管指標(biāo)。按照逆周期監(jiān)管的思路,將撥備覆蓋率由不低于150%下調(diào)為不低于100%,在保證損失準(zhǔn)備有效覆蓋預(yù)期信用損失的基礎(chǔ)上,支持金融租賃公司加大對實體經(jīng)濟支持力度。將同業(yè)拆借比例規(guī)范范圍由同業(yè)拆入業(yè)務(wù)擴展到同業(yè)拆入和同業(yè)拆出業(yè)務(wù)。三是新增流動性比例、流動性覆蓋率等流動性監(jiān)管指標(biāo),強化對金融租賃公司的流動性風(fēng)險監(jiān)管。

  八、《征求意見稿》實施后是否有過渡期安排?

  考慮到《征求意見稿》修訂了準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、增加了部分業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則和監(jiān)管指標(biāo),金融監(jiān)管總局已組織對行業(yè)進行摸底測算,總體來看,大多數(shù)金融租賃公司在監(jiān)管指標(biāo)方面達標(biāo)壓力不大。同時,《征求意見稿》已按照新老劃斷等原則作出過渡期安排。

  一是關(guān)于行政許可工作銜接!墩髑笠庖姼濉返诰攀粭l規(guī)定,對于辦法施行前已成立的金融租賃公司,原則上不要求“主要發(fā)起人”滿足新辦法規(guī)定的條件;但如出現(xiàn)變更實際控制人或主要發(fā)起人等情形的,則須滿足新辦法規(guī)定的主要發(fā)起人條件。

  二是關(guān)于業(yè)務(wù)范圍調(diào)整。考慮到《征求意見稿》將部分業(yè)務(wù)由基礎(chǔ)類調(diào)整為專項類,對金融租賃公司的資質(zhì)要求更高,主要涉及“固定收益類投資”和“融資租賃相關(guān)咨詢服務(wù)”兩項,《征求意見稿》第九十三條規(guī)定,各監(jiān)管局要在辦法施行之日起3個月內(nèi),對業(yè)務(wù)范圍中包括前兩項業(yè)務(wù)的金融租賃公司開展評估,對于不具備相應(yīng)資質(zhì)需要作出調(diào)整的,應(yīng)當(dāng)制定整改方案,由監(jiān)管局重新批準(zhǔn)業(yè)務(wù)范圍。

  三是關(guān)于執(zhí)行公司治理、資本與風(fēng)險管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則等新監(jiān)管規(guī)定!墩髑笠庖姼濉返诰攀龡l規(guī)定,對于不符合本辦法第四章、第五章、第六章規(guī)定情形的金融租賃公司,原則上應(yīng)當(dāng)在辦法施行后1年內(nèi)完成整改。

  上述過渡期安排,有助于金融租賃行業(yè)深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會監(jiān)管法規(guī)精神,對標(biāo)新規(guī)要求,結(jié)合自身實際制定切實可行的整改計劃,穩(wěn)妥推進整改工作,逐步達標(biāo),在更高標(biāo)準(zhǔn)上實現(xiàn)改革轉(zhuǎn)型發(fā)展。

  國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于《金融租賃公司管理辦法(征求意見稿)》公開征求意見的公告

  為深入貫徹落實中央金融工作會議精神,進一步加強金融租賃公司監(jiān)管,防范金融風(fēng)險,優(yōu)化金融服務(wù),促進行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展,國家金融監(jiān)督管理總局修訂形成《金融租賃公司管理辦法(征求意見稿)》,現(xiàn)向社會公開征求意見。公眾可以通過以下途徑和方式提出反饋意見:

  一、通過電子郵件將意見發(fā)送至:wangjidong@cbirc.gov.cn。

  二、通過信函方式將意見寄至:北京市西城區(qū)金融大街甲15號金融監(jiān)管總局非銀機構(gòu)監(jiān)管司(郵政編碼100140),并請在信封上注明“金融租賃公司管理辦法征求意見”字樣。

  意見反饋截止時間為2024年2月5日

  以下為《征求意見稿》全文:

  《金融租賃公司管理辦法》(征求意見稿)

  第一章 總則

  第一條【制定目的】 為規(guī)范金融租賃公司經(jīng)營行為,防范金融風(fēng)險,促進金融租賃公司穩(wěn)健經(jīng)營和高質(zhì)量發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī),制定本辦法。

  第二條【機構(gòu)定義】 本辦法所稱金融租賃公司,是指經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)設(shè)立的,以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機構(gòu)。

  金融租賃公司名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“金融租賃”字樣。未經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn),任何機構(gòu)不得在其名稱中使用“金融租賃”字樣。

  第三條【融資租賃業(yè)務(wù)定義】 本辦法所稱融資租賃,是指金融租賃公司作為出租人,根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇,向出賣人購買租賃物,提供給承租人使用,承租人支付租金的交易活動,同時具有資金融通性質(zhì)和租賃物所有權(quán)由出賣人轉(zhuǎn)移至出租人的特點。

  售后回租業(yè)務(wù)是承租人和出賣人為同一人的融資租賃形式,即承租人將自有資產(chǎn)出賣給出租人,同時與出租人簽訂融資租賃合同,再將該資產(chǎn)從出租人處租回的融資租賃形式。

  金融租賃公司開展融資租賃業(yè)務(wù)時,應(yīng)當(dāng)遵守國家相關(guān)法律法規(guī)要求,并符合會計準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定。

  第四條【租賃物類型】  金融租賃公司開展融資租賃業(yè)務(wù)的租賃物類型,包括設(shè)備資產(chǎn)、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)以及國家金融監(jiān)督管理總局認(rèn)可的其他資產(chǎn)。

  第五條【專業(yè)子公司、項目公司】  本辦法所稱專業(yè)子公司,是指經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn),金融租賃公司設(shè)立的從事特定領(lǐng)域融資租賃業(yè)務(wù)或以特定業(yè)務(wù)模式開展融資租賃業(yè)務(wù)的專業(yè)化租賃子公司。

  本辦法所稱項目公司是指金融租賃公司、金融租賃公司專業(yè)子公司為從事融資租賃業(yè)務(wù)等特定目的而專門設(shè)立的項目子公司。

 第六條【監(jiān)督管理】  國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)依法對金融租賃公司、金融租賃公司專業(yè)子公司以及所設(shè)立的項目公司實施監(jiān)督管理。

  第二章 機構(gòu)設(shè)立及變更

  第一節(jié) 金融租賃公司設(shè)立及變更

  第七條【金融租賃公司設(shè)立條件】 申請設(shè)立金融租賃公司,應(yīng)當(dāng)具備以下條件:

 。ㄒ唬┯蟹稀吨腥A人民共和國公司法》和國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的公司章程;

 。ǘ┯蟹弦(guī)定條件的主要發(fā)起人;

 。ㄈ┳再Y本為一次性實繳貨幣資本,最低限額為10億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣,國家金融監(jiān)督管理總局根據(jù)金融租賃公司的發(fā)展情況和審慎監(jiān)管的需要,可以調(diào)整金融租賃公司注冊資本金的最低限額;

  (四)有符合任職資格條件的董事、高級管理人員,并且從業(yè)人員中具有金融或融資租賃工作經(jīng)歷3年以上的人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的50%,并且在風(fēng)險管理、資金管理、合規(guī)及內(nèi)控管理等關(guān)鍵崗位上至少各有1名具有3年以上相關(guān)金融從業(yè)經(jīng)驗的人員;

 。ㄎ澹┙⒘擞行У墓局卫、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系;

 。┙⒘伺c業(yè)務(wù)經(jīng)營和監(jiān)管要求相適應(yīng)的信息科技架構(gòu),具有支撐業(yè)務(wù)經(jīng)營的必要、安全且合規(guī)的信息系統(tǒng),具備保障業(yè)務(wù)持續(xù)運營的技術(shù)與措施;

 。ㄆ撸┯信c業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施;

  (八)國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

  第八條【主要發(fā)起人要求】金融租賃公司的主要發(fā)起人類型包括在中國境內(nèi)外注冊的具有獨立法人資格的商業(yè)銀行,在中國境內(nèi)外注冊的、主營業(yè)務(wù)為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè),在中國境外注冊的具有獨立法人資格的融資租賃公司,依法設(shè)立或授權(quán)的國有金融資本投資、運營公司以及國家金融監(jiān)督管理總局認(rèn)可的發(fā)起人。

  金融租賃公司應(yīng)當(dāng)有一名符合第十條至第十三規(guī)定的主要發(fā)起人,且其出資比例不低于擬設(shè)金融租賃公司全部股本的51%。

  根據(jù)國務(wù)院授權(quán)持有金融股權(quán)的投資主體、銀行業(yè)金融機構(gòu),法律法規(guī)另有規(guī)定的主體,以及投資人經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)并購重組高風(fēng)險金融租賃公司,不受本條前款規(guī)定限制。

  第九條【主要發(fā)起人條件】金融租賃公司主要發(fā)起人,應(yīng)當(dāng)具備以下條件:

 。ㄒ唬┚哂辛己玫墓局卫斫Y(jié)構(gòu)、健全的風(fēng)險管理制度和內(nèi)部控制機制;

  (二)為擬設(shè)立金融租賃公司確定了明確的發(fā)展戰(zhàn)略和清晰的盈利模式;

  (三)最近2年內(nèi)未發(fā)生重大案件或重大違法違規(guī)行為;

 。ㄋ模┯辛己玫纳鐣曌u、誠信記錄和納稅記錄;

 。ㄎ澹┤牍少Y金為自有資金,不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股;

  (六)注冊地位于境外的,應(yīng)遵守注冊地法律法規(guī);

  (七)國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

  第十條【商業(yè)銀行發(fā)起人條件】在中國境內(nèi)外注冊的具有獨立法人資格的商業(yè)銀行作為金融租賃公司主要發(fā)起人,除適用本辦法第九條規(guī)定的條件外,還應(yīng)當(dāng)具備以下條件:

 。ㄒ唬┍O(jiān)管評級良好;

 。ǘ┳罱1個會計年度末總資產(chǎn)不低于8000億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣;

 。ㄈ┴攧(wù)狀況良好,最近2個會計年度連續(xù)盈利;

 。ㄋ模(quán)益性投資余額原則上不得超過本行凈資產(chǎn)的50%(含本次投資金額);

  (五)具有有效的反洗錢措施;

 。┚惩馍虡I(yè)銀行所在國家或地區(qū)的金融監(jiān)管當(dāng)局已經(jīng)與國家金融監(jiān)督管理總局建立良好的監(jiān)督管理合作機制;

  (七)滿足所在國家或地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管要求;

 。ò耍﹪医鹑诒O(jiān)督管理總局規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

  第十一條【大型企業(yè)發(fā)起人條件】在中國境內(nèi)外注冊的、主營業(yè)務(wù)為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)作為金融租賃公司主要發(fā)起人,除適用本辦法第九條規(guī)定的條件外,還應(yīng)當(dāng)具備以下條件:

 。ㄒ唬┳罱1個會計年度的營業(yè)收入不低于500億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣;

  (二)最近1個會計年度末凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的40%;

  (三)最近1個會計年度主營業(yè)務(wù)銷售收入占全部營業(yè)收入的80%以上;

  (四)財務(wù)狀況良好,最近3個會計年度連續(xù)盈利;

  (五)權(quán)益性投資余額原則上不得超過本公司凈資產(chǎn)的40%(含本次投資金額);

 。﹪医鹑诒O(jiān)督管理總局規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

  國有企業(yè)根據(jù)經(jīng)營管理需要,通過集團內(nèi)投資、運營公司持有金融租賃公司股權(quán)的,可以按照集團合并報表或集團合并范圍內(nèi)制造業(yè)法人機構(gòu)合并報表數(shù)據(jù)認(rèn)定本條規(guī)定條件。

  第十二條【境外融資租賃公司發(fā)起人條件】在中國境外注冊的具有獨立法人資格的融資租賃公司作為金融租賃公司主要發(fā)起人,除適用本辦法第九條規(guī)定的條件外,還應(yīng)當(dāng)具備以下條件:

 。ㄒ唬┙邮芙鹑诒O(jiān)管的融資租賃公司,應(yīng)當(dāng)滿足第十條第一項、第三項、第五項、第六項和第七項規(guī)定的條件;

 。ǘ┰跇I(yè)務(wù)資源、人才儲備、管理經(jīng)驗等方面具備明顯優(yōu)勢,在融資租賃業(yè)務(wù)開展等方面具有成熟經(jīng)驗;

  (三)最近1個會計年度末總資產(chǎn)不低于200億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣;

  (四)權(quán)益性投資余額原則上不得超過本公司凈資產(chǎn)的50%(含本次投資金額);

  (五)國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

  第十三條【國有金融資本投資、運營公司發(fā)起人條件】依法設(shè)立或授權(quán)的國有金融資本投資、運營公司作為金融租賃公司主要發(fā)起人,除適用本辦法第九條規(guī)定的條件外,還應(yīng)當(dāng)具備以下條件:

 。ㄒ唬┤鐬榻(jīng)依法批準(zhǔn)的金融控股公司,應(yīng)當(dāng)滿足第十條第一項、第五項規(guī)定的條件;

  (二)最近1個會計年度末總資產(chǎn)不低于8000億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣,且注冊資本不低于100億元;

 。ㄈ┴攧(wù)狀況良好,最近2個會計年度連續(xù)盈利;

 。ㄋ模┧毓傻慕鹑跈C構(gòu)監(jiān)管評級良好;

 。ㄎ澹﹪医鹑诒O(jiān)督管理總局規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

  國有金融資本投資、運營公司存在依法應(yīng)當(dāng)申請設(shè)立金融控股公司情形的,應(yīng)當(dāng)按照金融控股公司相關(guān)規(guī)定辦理。

  第十四條【其他發(fā)起人條件】 其他金融機構(gòu)作為金融租賃公司發(fā)起人,適用本辦法第九條第一項、第三項、第四項、第五項、第六項、第七項及第十條第一項、第三項、第四項、第五項、第六項、第七項和第八項規(guī)定的條件。

  其他非金融企業(yè)作為金融租賃公司發(fā)起人,除適用本辦法第九條第一項、第三項、第四項、第五項、第六項、第七項,第十條第三項,第十二條第四項規(guī)定的條件外,最近1個會計年度末凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的30%。

  第十五條【不得作為發(fā)起人情形】有以下情形之一的企業(yè),不得作為金融租賃公司的發(fā)起人:

 。ㄒ唬┕局卫斫Y(jié)構(gòu)與機制存在明顯缺陷;

 。ǘ╆P(guān)聯(lián)企業(yè)眾多、股權(quán)關(guān)系復(fù)雜且不透明、關(guān)聯(lián)交易頻繁且異常;

  (三)核心主業(yè)不突出且其經(jīng)營范圍涉及行業(yè)過多;

  (四)現(xiàn)金流量波動受經(jīng)濟景氣影響較大;

  (五)資產(chǎn)負債率、財務(wù)杠桿率高于行業(yè)平均水平;

 。┍幌嚓P(guān)部門納入嚴(yán)重失信主體名單;

  (七)存在惡意逃廢金融債務(wù)行為;

 。ò耍┨峁┨摷俨牧匣蛘咦鞑粚嵚暶鳎

 。ň牛┮蜻`法違規(guī)行為被金融監(jiān)管部門或政府有關(guān)部門查處,造成惡劣影響;

  (十)其他對金融租賃公司產(chǎn)生重大不利影響的情況。

  第十六條【公司性質(zhì)、組織形式等合法合規(guī)】金融租賃公司的公司性質(zhì)、組織形式及組織機構(gòu)應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國公司法》及其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,并應(yīng)當(dāng)在公司章程中載明。

  第十七條 【董事高管任職核準(zhǔn)】金融租賃公司董事和高級管理人員實行任職資格核準(zhǔn)制度。

  第十八條 【變更事項】金融租賃公司有下列變更事項之一的,須向國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)申請核準(zhǔn)或報告:

  (一)變更名稱;

  (二)變更組織形式;

  (三)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍;

 。ㄋ模┳兏再Y本;

 。ㄎ澹┳兏蓹(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu);

 。┬薷恼鲁蹋

 。ㄆ撸┳兏咀∷

 。ò耍└鼡Q董事、高級管理人員;

 。ň牛┖喜⒒蚍至ⅲ

 。ㄊ﹪医鹑诒O(jiān)督管理總局規(guī)章規(guī)定的其他變更事項。

  第二節(jié) 專業(yè)子公司設(shè)立及變更

  第十九條【專業(yè)子公司總體要求】經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn),金融租賃公司可在中國境內(nèi)保稅地區(qū)、自由貿(mào)易試驗區(qū)、自由貿(mào)易港等境內(nèi)區(qū)域以及境外區(qū)域設(shè)立專業(yè)子公司。涉及境外投資事項的,應(yīng)當(dāng)符合我國境外投資管理相關(guān)規(guī)定。

  第二十條【專業(yè)子公司業(yè)務(wù)范圍】專業(yè)子公司的業(yè)務(wù)領(lǐng)域包括飛機(含發(fā)動機)、船舶(含集裝箱)以及經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局認(rèn)可的其他租賃業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

  經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn),金融租賃公司可以設(shè)立專門從事廠商租賃業(yè)務(wù)模式的專業(yè)子公司。廠商租賃業(yè)務(wù)模式,是指金融租賃公司與制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的廠商、經(jīng)銷商及設(shè)備流轉(zhuǎn)過程中的專業(yè)服務(wù)商合作,向其購買相應(yīng)產(chǎn)品,并租賃給承租人使用的融資租賃交易活動。

  專業(yè)子公司開展融資租賃業(yè)務(wù)所涉及業(yè)務(wù)領(lǐng)域或廠商租賃等業(yè)務(wù)模式,應(yīng)當(dāng)與其公司名稱中所體現(xiàn)的特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域或特定業(yè)務(wù)模式相匹配。

  第二十一條【金租公司設(shè)立境內(nèi)專業(yè)子公司的條件】金融租賃公司申請設(shè)立境內(nèi)專業(yè)子公司,除適用本辦法第九條及第十條第一項、第三項、第四項、第五項規(guī)定的條件外,還應(yīng)當(dāng)具備以下條件:

 。ㄒ唬┚哂辛己玫牟⒈砉芾砟芰;

  (二)在業(yè)務(wù)存量、人才儲備等方面具備一定優(yōu)勢,在專業(yè)化管理、項目公司業(yè)務(wù)開展等方面具有成熟的經(jīng)驗,能夠有效支持專業(yè)子公司穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展;

 。ㄈ└黜棻O(jiān)管指標(biāo)符合本辦法規(guī)定;

 。ㄋ模﹪医鹑诒O(jiān)督管理總局規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

  第二十二條【境內(nèi)專業(yè)子公司須具備的條件】金融租賃公司設(shè)立的境內(nèi)專業(yè)子公司,應(yīng)當(dāng)具備以下條件:

 。ㄒ唬┯蟹稀吨腥A人民共和國公司法》和國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的公司章程;

 。ǘ┯蟹弦(guī)定條件的發(fā)起人;

 。ㄈ┳再Y本最低限額為3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣;

 。ㄋ模┯蟹先温氋Y格條件的董事、高級管理人員和熟悉融資租賃業(yè)務(wù)的從業(yè)人員;

 。ㄎ澹┯薪∪墓局卫、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系,以及與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的管理信息系統(tǒng);

 。┯信c業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施;

 。ㄆ撸﹪医鹑诒O(jiān)督管理總局規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

  第二十三條 【金租公司設(shè)立境外專業(yè)子公司的條件】金融租賃公司申請設(shè)立境外專業(yè)子公司,除適用本辦法第二十一條規(guī)定的條件外,還應(yīng)當(dāng)具備以下條件:

  (一)確有業(yè)務(wù)發(fā)展需要,具備清晰的海外發(fā)展戰(zhàn)略;

 。ǘ﹥(nèi)部管理水平和風(fēng)險管控能力與境外業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng);

 。ㄈ┚邆渑c境外經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)的專業(yè)人才隊伍;

  (四)所提申請符合有關(guān)國家或地區(qū)的法律法規(guī)。

  第二十四條【專業(yè)子公司股權(quán)結(jié)構(gòu)要求】 金融租賃公司設(shè)立專業(yè)子公司原則上應(yīng)當(dāng)100%控股,有特殊情況需要引進其他投資者的,金融租賃公司的持股比例不得低于51%。

  引進的投資者應(yīng)符合本辦法第十條至第十三條規(guī)定的主要發(fā)起人條件,且在專業(yè)子公司經(jīng)營的特定領(lǐng)域有所專長,在業(yè)務(wù)開拓、租賃物管理等方面具有比較優(yōu)勢,有助于提升專業(yè)子公司的專業(yè)化發(fā)展能力和風(fēng)險管理水平。

  第二十五條【專業(yè)子公司變更事項】 金融租賃公司境內(nèi)專業(yè)子公司有下列變更事項之一的,應(yīng)當(dāng)向國家金融監(jiān)督管理總局或其省級派出機構(gòu)申請核準(zhǔn)或報告:

 。ㄒ唬┳兏久Q;

  (二)變更注冊資本;

 。ㄈ┳兏蓹(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu);

 。ㄋ模┬薷墓菊鲁;

 。ㄎ澹┳兏潞透呒壒芾砣藛T;

 。﹪医鹑诒O(jiān)督管理總局規(guī)章規(guī)定的其他事項。

  境外專業(yè)子公司前款第四項變更事項,應(yīng)當(dāng)在相關(guān)事項發(fā)生后十個工作日內(nèi),向金融租賃公司所在地國家金融監(jiān)督管理總局省級派出機構(gòu)書面報備;其他變更事項應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局相關(guān)派出機構(gòu)批準(zhǔn)。

  第二十六條 【專業(yè)子公司董事和高級管理人員任職資格】專業(yè)子公司董事和高級管理人員實行任職資格核準(zhǔn)制度。

  第二十七條【專業(yè)子公司業(yè)務(wù)管理要求】金融租賃公司可以在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi),根據(jù)審慎原則對所設(shè)立專業(yè)子公司的業(yè)務(wù)范圍進行授權(quán),并在授權(quán)后十個工作日內(nèi)向金融租賃公司所在地的國家金融監(jiān)督管理總局省級派出機構(gòu)報告,并抄報境內(nèi)專業(yè)子公司所在地的國家金融監(jiān)督管理總局省級派出機構(gòu)。金融租賃公司不得將同業(yè)拆借和固定收益類投資業(yè)務(wù)向?qū)I(yè)子公司授權(quán)。

  第三章 業(yè)務(wù)范圍

  第二十八條 【基礎(chǔ)業(yè)務(wù)】金融租賃公司可以經(jīng)營下列本外幣業(yè)務(wù):

 。ㄒ唬┤谫Y租賃業(yè)務(wù);

 。ǘ┺D(zhuǎn)讓和受讓融資租賃資產(chǎn);

  (三)向非銀行股東借入3個月(含)以上借款;

  (四)同業(yè)拆借;

  (五)向金融機構(gòu)融資;

 。┌l(fā)行非資本類債券;

 。ㄆ撸┙邮茏赓U保證金。

  第二十九條 【專項業(yè)務(wù)】符合條件的金融租賃公司可以向國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)申請經(jīng)營下列本外幣業(yè)務(wù):

 。ㄒ唬┰O(shè)立項目公司開展融資租賃業(yè)務(wù);

 。ǘ┫?qū)I(yè)子公司、項目公司發(fā)放股東借款,為專業(yè)子公司、項目公司提供融資擔(dān)保、履約擔(dān)保;

 。ㄈ⿵氖鹿潭ㄊ找骖愅顿Y;

 。ㄋ模┌l(fā)行資本補充工具;

  (五)資產(chǎn)證券化;

  (六)提供融資租賃相關(guān)咨詢服務(wù);

 。ㄆ撸⿵氖绿灼诒V殿愌苌a(chǎn)品交易;

 。ò耍﹪医鹑诒O(jiān)督管理總局批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

  金融租賃公司開辦前款所列業(yè)務(wù)的具體條件和程序,按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

  第三十條【外匯管理政策】 金融租賃公司業(yè)務(wù)經(jīng)營中涉及外匯管理事項的,應(yīng)當(dāng)遵守國家外匯管理有關(guān)規(guī)定。

  第四章 公司治理

  第三十一條【加強黨的領(lǐng)導(dǎo)】 國有金融租賃公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定,將黨建工作要求寫入公司章程,落實黨組織在公司治理結(jié)構(gòu)中的法定地位。堅持和完善“雙向進入、交叉任職”領(lǐng)導(dǎo)體制,將黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理各個環(huán)節(jié)。

  民營金融租賃公司應(yīng)當(dāng)按照黨組織設(shè)置有關(guān)規(guī)定,建立黨的組織機構(gòu),加強政治引領(lǐng),建設(shè)先進企業(yè)文化,促進金融租賃公司持續(xù)健康發(fā)展。

  第三十二條【股東義務(wù)】 金融租賃公司股東除按照公司法等法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定履行股東義務(wù)外,還應(yīng)當(dāng)承擔(dān)如下義務(wù):

 。ㄒ唬┦褂脕碓春戏ǖ淖杂匈Y金入股,不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股,法律法規(guī)或者監(jiān)管制度另有規(guī)定的除外;

 。ǘ┏止杀壤统止蓹C構(gòu)數(shù)量符合監(jiān)管規(guī)定,不得委托他人或者接受他人委托持有金融租賃公司股份;

  (三)如實向金融租賃公司告知自身經(jīng)營狀況、財務(wù)信息、股權(quán)結(jié)構(gòu)、入股資金來源、控股股東、實際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動人、最終受益人、投資其他金融機構(gòu)以及其他重大變化情況等信息;

 。ㄋ模┕蓶|的控股股東、實際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動人、最終受益人發(fā)生變化的,相關(guān)股東應(yīng)當(dāng)及時將變更情況書面告知金融租賃公司;

  (五)股東發(fā)生合并、分立,被采取責(zé)令停業(yè)整頓、指定托管、接管、撤銷等措施,或者進入解散、清算、破產(chǎn)程序,或者其法定代表人、公司名稱、經(jīng)營場所、經(jīng)營范圍及其他重大事項發(fā)生變化的,應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定,及時將相關(guān)情況書面告知金融租賃公司;

 。┕蓶|所持金融租賃公司股份涉及訴訟、仲裁、被司法機關(guān)等采取法律強制措施、被質(zhì)押或者解質(zhì)押的,應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定,及時將相關(guān)情況書面告知金融租賃公司;

 。ㄆ撸┕蓶|與金融租賃公司開展關(guān)聯(lián)交易的,應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定,不得損害其他股東和金融租賃公司利益;

 。ò耍┕蓶|及其控股股東、實際控制人不得濫用股東權(quán)利或者利用關(guān)聯(lián)關(guān)系,損害金融租賃公司、其他股東及利益相關(guān)者的合法權(quán)益,不得干預(yù)董事會、高級管理層根據(jù)公司章程享有的決策權(quán)和管理權(quán),不得越過董事會、高級管理層直接干預(yù)金融租賃公司經(jīng)營管理;

 。ň牛┙鹑谧赓U公司發(fā)生重大案件、風(fēng)險事件或者重大違規(guī)行為的,股東應(yīng)當(dāng)配合監(jiān)管機構(gòu)開展調(diào)查和風(fēng)險處置;

 。ㄊ┲饕蓶|自取得股權(quán)之日起5年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán),經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)采取風(fēng)險處置措施、責(zé)令轉(zhuǎn)讓、涉及司法強制執(zhí)行或者在同一出資人控制的不同主體間轉(zhuǎn)讓股權(quán)等情形除外;

 。ㄊ唬┲饕蓶|承諾不將所持有的金融租賃公司股權(quán)質(zhì)押或設(shè)立信托;

 。ㄊ┲饕蓶|承諾必要時向金融租賃公司補充資本,在公司出現(xiàn)支付困難時給予流動性支持;

 。ㄊ┓煞ㄒ(guī)、監(jiān)管規(guī)定及公司章程規(guī)定股東應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他義務(wù)。

  金融租賃公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中列明上述股東義務(wù),并明確發(fā)生重大風(fēng)險時相應(yīng)的損失吸收與風(fēng)險抵御機制。

  第三十三條【公司治理架構(gòu)】 金融租賃公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定,建立包括股東會、董事會、高級管理層等治理主體在內(nèi)的公司治理架構(gòu),明確各治理主體的職責(zé)邊界、履職要求,完善風(fēng)險管控、制衡監(jiān)督及激勵約束機制,不斷提升公司治理水平。

  第三十四條 【內(nèi)部控制管理要求】金融租賃公司應(yīng)當(dāng)按照全面、審慎、有效、獨立原則,建立健全內(nèi)部控制制度,持續(xù)開展內(nèi)部控制監(jiān)督、評價與整改,防范、控制和化解風(fēng)險,并加強專業(yè)子公司并表管理,保障公司安全穩(wěn)健運行。

  專業(yè)子公司應(yīng)當(dāng)按照本辦法及相關(guān)法律法規(guī)建立完善公司治理機制,加強合規(guī)管理,規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營活動。

  第三十五條【績效考核和薪酬激勵機制】 金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立指標(biāo)科學(xué)完備、流程清晰規(guī)范的績效考評機制。金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立穩(wěn)健的薪酬管理制度,設(shè)置合理的績效薪酬延期支付和追索扣回機制。

  第三十六條【財務(wù)會計制度】 金融租賃公司應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全公司財務(wù)和會計制度,遵循審慎的會計原則,真實記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況。

  金融租賃公司開展的融資租賃業(yè)務(wù),可以根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第21號——租賃》相關(guān)規(guī)定,在會計核算上分為融資租賃和經(jīng)營租賃。

  第三十七條【信息管理系統(tǒng)監(jiān)管規(guī)則】 金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全覆蓋所有業(yè)務(wù)和全部流程的信息系統(tǒng),加強對業(yè)務(wù)和管理活動的系統(tǒng)控制功能建設(shè),及時、準(zhǔn)確記錄經(jīng)營管理信息,確保信息的真實、完整、連續(xù)、準(zhǔn)確和可追溯。

  第三十八條【信息披露】金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立年度信息披露管理制度,編寫年度信息披露報告,每年4月30日前通過官方網(wǎng)站及其他渠道向社會公眾披露機構(gòu)基本信息、財務(wù)會計報告、風(fēng)險管理信息、公司治理信息、消費者咨詢投訴渠道信息、重大事項信息等相關(guān)信息。

  金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立公司網(wǎng)站,按照監(jiān)管規(guī)定披露相關(guān)信息。

  第三十九條【內(nèi)部審計監(jiān)管要求】金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部審計制度,審查評價并改善經(jīng)營活動、風(fēng)險狀況、內(nèi)部控制和公司治理效果,促進合法經(jīng)營和穩(wěn)健發(fā)展。

  第五章 資本與風(fēng)險管理

  第四十條【資本管理】金融租賃公司應(yīng)當(dāng)按照國家金融監(jiān)督管理總局的相關(guān)規(guī)定構(gòu)建資本管理體系,合理評估資本充足狀況,建立審慎、規(guī)范的資本補充、約束機制。

  第四十一條【風(fēng)險管理體系】 金融租賃公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度建立全面的風(fēng)險管理體系,對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、國別風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、信息科技風(fēng)險等各類風(fēng)險進行持續(xù)有效的識別、計量、監(jiān)測和控制,同時應(yīng)當(dāng)及時識別和管理與融資租賃業(yè)務(wù)相關(guān)的特定風(fēng)險。

  第四十二條  【資產(chǎn)風(fēng)險分類】金融租賃公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管規(guī)定對以預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)的租賃應(yīng)收款建立資產(chǎn)質(zhì)量分類制度,及時、準(zhǔn)確進行資產(chǎn)質(zhì)量分類。

  第四十三條 【撥備計提】金融租賃公司應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定建立準(zhǔn)備金制度,在準(zhǔn)確分類的基礎(chǔ)上及時足額計提資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備,增強風(fēng)險抵御能力。未提足準(zhǔn)備或資本充足率不達標(biāo)的,不得進行現(xiàn)金分紅。

  第四十四條【集中度風(fēng)險管理】 金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全集中度風(fēng)險管理體系,有效防范和分散經(jīng)營風(fēng)險。

  第四十五條【流動性風(fēng)險管理】 金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立與自身業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)相適應(yīng)的流動性風(fēng)險管理體系,定期開展流動性壓力測試,制定并完善流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃,及時消除流動性風(fēng)險隱患。

  第四十六條【操作風(fēng)險管理】金融租賃公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)流程、人員崗位、信息系統(tǒng)建設(shè)和外包管理等情況建立科學(xué)的操作風(fēng)險管理體系,制定規(guī)范員工行為和道德操守的相關(guān)制度,加強員工行為管理和案件風(fēng)險防控,確保有效識別、評估、監(jiān)測和控制操作風(fēng)險。

  第四十七條【關(guān)聯(lián)交易管理】金融租賃公司應(yīng)當(dāng)加強關(guān)聯(lián)交易管理,制定完善關(guān)聯(lián)交易管理制度,明確審批程序和標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)外部審計監(jiān)督、信息披露等內(nèi)容。

  關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)按照商業(yè)原則,以不優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進行,確保交易的透明性和公允性,嚴(yán)禁通過掩蓋關(guān)聯(lián)關(guān)系、拆分交易、嵌套交易拉長融資鏈條等方式規(guī)避關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管制度規(guī)定。

  第四十八條 【重大關(guān)聯(lián)交易管理】金融租賃公司的重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)。

  重大關(guān)聯(lián)交易是指金融租賃公司與單個關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額達到金融租賃公司上季末資本凈額5%以上,或累計達到金融租賃公司上季末資本凈額10%以上的交易。

  金融租賃公司與單個關(guān)聯(lián)方的交易金額累計達到前款標(biāo)準(zhǔn)后,其后發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易,每累計達到上季末資本凈額5%以上,應(yīng)當(dāng)重新認(rèn)定為重大關(guān)聯(lián)交易。

  第四十九條【關(guān)聯(lián)交易豁免】 金融租賃公司與其設(shè)立的獨資專業(yè)子公司、項目公司之間的交易,金融租賃公司專業(yè)子公司與其設(shè)立的項目公司之間的交易,不適用關(guān)聯(lián)交易相關(guān)監(jiān)管要求。

  金融租賃公司從股東及其關(guān)聯(lián)方獲取的各類融資,因與非關(guān)聯(lián)方開展直租業(yè)務(wù)向其非金融股東及其關(guān)聯(lián)方購買租賃物的交易,可以豁免重大關(guān)聯(lián)交易管理的相關(guān)監(jiān)管要求,但應(yīng)當(dāng)按照一般關(guān)聯(lián)交易相關(guān)規(guī)定,加強關(guān)聯(lián)交易限額管理,做好信息披露工作。

  金融租賃公司設(shè)立的專業(yè)子公司從金融租賃公司或本公司股東及其關(guān)聯(lián)方獲取的各類融資,因與非關(guān)聯(lián)方開展直租業(yè)務(wù)向金融租賃公司或本公司的非金融股東及其關(guān)聯(lián)方購買租賃物的交易,適用本條前款規(guī)定。

  第六章 業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則

  第五十條 【租賃物適格性】金融租賃公司開展融資租賃業(yè)務(wù)的租賃物應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰、特定化、可處置、具備經(jīng)濟價值并能夠產(chǎn)生使用收益。

  金融租賃公司不得以低值易耗品作為租賃物,不得以乘用車(小微型載客汽車)之外的消費品作為租賃物,不得接受已設(shè)置抵押、權(quán)屬存在爭議或已被司法機關(guān)查封、扣押的財產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的財產(chǎn)作為租賃物。

  第五十一條【租賃物所有權(quán)】 金融租賃公司應(yīng)當(dāng)合法取得租賃物的所有權(quán)。

  租賃物屬于未經(jīng)登記不得對抗善意第三人的財產(chǎn)類別,金融租賃公司應(yīng)當(dāng)依法辦理相關(guān)登記。

  除前款規(guī)定情形外,金融租賃公司應(yīng)當(dāng)在國務(wù)院指定的動產(chǎn)和權(quán)利統(tǒng)一登記平臺辦理融資租賃登記,采取有效措施保障對租賃物的合法權(quán)益。

  第五十二條【購置租賃物】 金融租賃公司應(yīng)當(dāng)在簽訂融資租賃合同或明確融資租賃業(yè)務(wù)意向的前提下,按照承租人要求購置租賃物。特殊情況下需提前購置租賃物的,應(yīng)當(dāng)與自身現(xiàn)有業(yè)務(wù)領(lǐng)域或業(yè)務(wù)規(guī)劃保持一致,且與自身風(fēng)險管理能力和專業(yè)化經(jīng)營水平相符。

  第五十三條【售后回租業(yè)務(wù)管理】 售后回租業(yè)務(wù)的租賃物必須由承租人真實擁有并有權(quán)處分。

  金融租賃公司應(yīng)當(dāng)以設(shè)備資產(chǎn)作為售后回租業(yè)務(wù)租賃物,同一租賃合同項下與設(shè)備安裝、使用和處置不可分割的必要的配件、附屬設(shè)施可納入設(shè)備類資產(chǎn)管理,其中配件、附屬設(shè)施價值合計不得超過設(shè)備資產(chǎn)價值。

  第五十四條【資產(chǎn)評估管理】 金融租賃公司應(yīng)當(dāng)按照評購分離、評處分離、集體審查的原則,優(yōu)化內(nèi)部部門設(shè)置和崗位職責(zé)分工,負責(zé)評估和定價的部門及人員原則上應(yīng)當(dāng)與負責(zé)購買和處置租賃資產(chǎn)的部門及人員分離。

  金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全租賃物價值評估體系,制定估值定價管理辦法,明確估值的程序、因素和方法,合理確定租賃物資產(chǎn)價值,不得低值高買。

  第五十五條【評估工作管理】 金融租賃公司的評估工作人員應(yīng)當(dāng)具備評估專業(yè)資質(zhì),深入分析評價評估機構(gòu)采用的評估方法的合理性及可信度,不得簡單以外部評估結(jié)果代替自身調(diào)查、取證和分析工作。

  第五十六條 【租賃物管理】 金融租賃公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)提升租賃物資產(chǎn)管理能力,強化租賃物風(fēng)險緩釋作用,充分利用信息科技手段,密切監(jiān)測租賃物運行狀態(tài)、租賃物價值波動及其對融資租賃債權(quán)的風(fēng)險覆蓋水平,制定有效的風(fēng)險管理措施,降低租賃物持有期風(fēng)險。

  第五十七條 【租賃物未擔(dān)保余值管理】金融租賃公司應(yīng)當(dāng)加強租賃物未擔(dān)保余值的估值管理,定期評估未擔(dān)保余值,并開展減值測試。當(dāng)租賃物未擔(dān)保余值出現(xiàn)減值跡象時,應(yīng)當(dāng)按照會計準(zhǔn)則要求計提減值準(zhǔn)備。

  第五十八條 【未擔(dān)保余值限額管理】金融租賃公司應(yīng)當(dāng)加強未擔(dān)保余值風(fēng)險的限額管理,根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)性質(zhì)、復(fù)雜程度和市場狀況,對未擔(dān)保余值比例較高的融資租賃資產(chǎn)設(shè)定風(fēng)險限額。

  第五十九條【處置租賃物】金融租賃公司應(yīng)當(dāng)加強對租賃期限屆滿返還或因承租人違約而取回的租賃物的風(fēng)險管理,建立完善的租賃物變賣及處理的制度和程序。

  第六十條 【員工管理】金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全覆蓋各類員工的全員管理制度,加大對員工異常行為的監(jiān)督力度,強化業(yè)務(wù)全流程管理。加強對注冊地所在。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計劃單列市)以外的部門或團隊的權(quán)限、業(yè)務(wù)及其風(fēng)險管理,提高內(nèi)部審計和異常行為排查的頻率。

  第六十一條 【聯(lián)合租賃業(yè)務(wù)】金融租賃公司應(yīng)當(dāng)加強業(yè)務(wù)限額管理,對于單一企業(yè)或單一項目融資總額超過金融租賃公司資本凈額30%的業(yè)務(wù),原則上應(yīng)當(dāng)與其他具備融資租賃業(yè)務(wù)資質(zhì)的機構(gòu)聯(lián)合開展租賃業(yè)務(wù)。

  金融租賃公司應(yīng)當(dāng)按照“信息共享、獨立審批、自主決策、風(fēng)險自擔(dān)”的原則自主確定融資租賃行為,并按照實際出資比例或按約定享有租賃物份額以及其他相應(yīng)權(quán)利,履行相應(yīng)義務(wù)。相關(guān)業(yè)務(wù)參照國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于銀團貸款業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)則執(zhí)行。

  開展聯(lián)合租賃業(yè)務(wù)的金融租賃公司應(yīng)當(dāng)依法辦理租賃物登記等相關(guān)手續(xù),法律法規(guī)另有規(guī)定除外。

  第六十二條【轉(zhuǎn)受讓融資租賃資產(chǎn)業(yè)務(wù)】金融租賃公司基于流動性管理和資產(chǎn)配置需要,可以與具備融資租賃業(yè)務(wù)資質(zhì)的機構(gòu)開展融資租賃資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和受讓業(yè)務(wù),并依法通知承租人。如轉(zhuǎn)讓方或受讓方為境外機構(gòu),應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

  金融租賃公司開展融資租賃資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和受讓業(yè)務(wù)時,應(yīng)當(dāng)確保租賃債權(quán)及租賃物所有權(quán)真實、完整、潔凈轉(zhuǎn)移。金融租賃公司作為受讓方,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照自身業(yè)務(wù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)開展盡職調(diào)查和審查審批。融資租賃資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和受讓業(yè)務(wù)相關(guān)方不得簽訂任何顯性或隱性的回購條款、差額補足條款或抽屜協(xié)議。

  第六十三條【保理融資業(yè)務(wù)】金融租賃公司基于流動性管理需要,可以通過有追索權(quán)保理方式將融資租賃應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行。金融租賃公司應(yīng)當(dāng)按照原融資租賃資產(chǎn)全額計提資本,進行風(fēng)險分類并計提撥備,不得終止確認(rèn)該融資租賃資產(chǎn)。

  第六十四條【固定收益類投資業(yè)務(wù)】金融租賃公司基于流動性管理需要,可以開展固定收益類投資業(yè)務(wù)。投資業(yè)務(wù)余額原則上不得超過上季末資本凈額的20%,金融租賃公司投資本公司發(fā)行的風(fēng)險自留部分的資產(chǎn)支持證券除外。

  投資范圍包括:國債、中央銀行票據(jù)、金融債券、貨幣市場基金、公募債券型投資基金、固定收益類理財產(chǎn)品、AAA級信用債券以及國家金融監(jiān)督管理總局認(rèn)可的其他資產(chǎn)。

  第六十五條【咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)】金融租賃公司提供融資租賃相關(guān)咨詢服務(wù),應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國家價格主管部門和國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于金融服務(wù)收費的相關(guān)規(guī)定。堅持質(zhì)價相符原則,不得以租收費,未提供實質(zhì)性服務(wù)不得向承租人收費,不得要求承租人接受不合理的咨詢服務(wù)。

  第六十六條【合作機構(gòu)管理】金融租賃公司應(yīng)當(dāng)對合作機構(gòu)實行名單制管理,建立合作機構(gòu)準(zhǔn)入、退出標(biāo)準(zhǔn),實行名單制管理,定期開展后評價,動態(tài)調(diào)整合作名單。

  金融租賃公司應(yīng)當(dāng)按照適度分散原則審慎選擇合作機構(gòu),避免對單一合作機構(gòu)過于依賴而產(chǎn)生的風(fēng)險。金融租賃公司應(yīng)當(dāng)要求合作機構(gòu)不得以金融租賃公司名義向承租人推介或者銷售產(chǎn)品和服務(wù),確保合作機構(gòu)與合作事項符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。

  第六十七條【消費者權(quán)益保護】 金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立消費者權(quán)益保護制度體系,充分履行告知義務(wù),保障消費者知情權(quán)等各項基本權(quán)利,遵循真實性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性原則,明確向消費者披露年化綜合成本等可能影響消費者重大決策的關(guān)鍵信息,嚴(yán)禁強制捆綁銷售、不當(dāng)催收、濫用消費者信息等行為。

  金融租賃公司應(yīng)當(dāng)使用通俗易懂的語言和有利于消費者接收、理解的方式進行產(chǎn)品和服務(wù)信息披露,與消費者進行確認(rèn)并對銷售過程進行錄音錄像等可回溯管理,完整客觀記錄關(guān)鍵信息提示、消費者確認(rèn)和反饋等環(huán)節(jié)。

  第六十八條【保證金業(yè)務(wù)】金融租賃公司出于風(fēng)險防范需要,可以依法收取承租人或與融資租賃業(yè)務(wù)相關(guān)方的保證金,合理確定保證金比例,規(guī)范保證金的收取方式,不得在融資金額中直接或變相扣除保證金。

  第六十九條【擔(dān)保、保險相關(guān)活動】金融租賃公司應(yīng)當(dāng)充分尊重承租人的公平交易權(quán),對與融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)的擔(dān)保、保險等事項進行明確約定,并如實向承租人披露所提供的各類金融服務(wù)內(nèi)容和實質(zhì)。

  金融租賃公司不得接受無擔(dān)保資質(zhì)、不符合信用保險和保證保險經(jīng)營資質(zhì)的合作機構(gòu)提供的直接或變相增信服務(wù),不得因引入擔(dān)保增信放松資產(chǎn)質(zhì)量管控。

  第七十條【項目公司管理要求】金融租賃公司可以在境內(nèi)保稅地區(qū)、自由貿(mào)易試驗區(qū)、自由貿(mào)易港等境內(nèi)區(qū)域設(shè)立項目公司開展融資租賃及相關(guān)業(yè)務(wù),不得通過直接在境外設(shè)立項目公司方式開展境外業(yè)務(wù)。經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)設(shè)立的專業(yè)子公司,可以在境內(nèi)、境外設(shè)立項目公司開展融資租賃及相關(guān)業(yè)務(wù),涉及境外投資事項的,應(yīng)當(dāng)符合我國境外投資管理相關(guān)規(guī)定。

  第七章 監(jiān)督管理

  第七十一條【報表資料報送】 金融租賃公司應(yīng)當(dāng)依法向國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)報送財務(wù)會計報告、統(tǒng)計報表以及其他與經(jīng)營管理有關(guān)的文件、資料,確保相關(guān)材料真實、準(zhǔn)確、完整。

  第七十二條 【監(jiān)管指標(biāo)】金融租賃公司應(yīng)當(dāng)遵守以下監(jiān)管指標(biāo)的規(guī)定:

 。ㄒ唬┵Y本充足率。金融租賃公司各級資本凈額與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比例分別不得低于國家金融監(jiān)督管理總局對各級資本充足率的監(jiān)管要求。

 。ǘ└軛U率。金融租賃公司一級資本凈額與調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比例不得低于6%。

 。ㄈ┴攧(wù)杠桿倍數(shù)。金融租賃公司總資產(chǎn)不得超過凈資產(chǎn)的10倍。

 。ㄋ模⿹軅涓采w率。租賃應(yīng)收款損失準(zhǔn)備與不良租賃資產(chǎn)余額之比不得低于100%。

 。ㄎ澹﹩我豢蛻羧谫Y集中度。金融租賃公司對單一承租人的融資余額不得超過上季末資本凈額的30%。

  (六)單一集團客戶融資集中度。金融租賃公司對單一集團的融資余額不得超過上季末資本凈額的50%。

 。ㄆ撸﹩我豢蛻絷P(guān)聯(lián)度。金融租賃公司對一個關(guān)聯(lián)方的融資余額不得超過上季末資本凈額的30%。

 。ò耍┤筷P(guān)聯(lián)度。金融租賃公司對全部關(guān)聯(lián)方的融資余額不得超過上季末資本凈額的50%。

 。ň牛﹩我还蓶|關(guān)聯(lián)度。對單一股東及其全部關(guān)聯(lián)方的融資余額不得超過該股東在金融租賃公司的出資額,且同時滿足單一客戶關(guān)聯(lián)度的規(guī)定。

。ㄊ┝鲃有员壤、流動性覆蓋率。金融租賃公司流動性比例、流動性覆蓋率等流動性風(fēng)險指標(biāo)應(yīng)當(dāng)符合國家金融監(jiān)督管理總局的相關(guān)監(jiān)管要求。

 。ㄊ唬┩瑯I(yè)拆借比例。金融租賃公司同業(yè)拆入和同業(yè)拆出資金余額均不得超過資本凈額的100%。

  經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局認(rèn)可,特定行業(yè)和企業(yè)的單一客戶融資集中度、單一集團客戶融資集中度、單一客戶關(guān)聯(lián)度、全部關(guān)聯(lián)度和單一股東關(guān)聯(lián)度要求可以適當(dāng)調(diào)整。

  第七十三條【業(yè)務(wù)發(fā)展監(jiān)管要求】 金融租賃公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布的鼓勵清單和負面清單及時調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃,不得開展負面清單所列業(yè)務(wù)。

  第七十四條【外部審計】金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立定期外部審計制度,并在每個會計年度結(jié)束后的4個月內(nèi),將經(jīng)法定代表人簽名確認(rèn)的年度審計報告報送國家金融監(jiān)督管理總局派出機構(gòu)。

  第七十五條【恢復(fù)和處置計劃】 金融租賃公司應(yīng)當(dāng)按照國家金融監(jiān)督管理總局的規(guī)定制定恢復(fù)和處置計劃,并組織實施。

  第七十六條【現(xiàn)場檢查】 國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求,有權(quán)依照有關(guān)程序和規(guī)定對金融租賃公司進行現(xiàn)場檢查。

  國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)有權(quán)實地走訪或調(diào)查金融租賃公司股東經(jīng)營情況、詢問股東及相關(guān)人員、調(diào)閱資料,股東及相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)配合。

  第七十七條【監(jiān)管評級】 國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)根據(jù)監(jiān)管需要對金融租賃公司開展監(jiān)管評級,評級結(jié)果作為衡量金融租賃公司經(jīng)營狀況、風(fēng)險程度和風(fēng)險管理能力,制定監(jiān)管規(guī)劃、配置監(jiān)管資源、采取監(jiān)管措施和行動、市場準(zhǔn)入以及調(diào)整監(jiān)管指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的重要依據(jù)。

  第七十八條【限制關(guān)聯(lián)交易】 國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)有權(quán)根據(jù)金融租賃公司與股東關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險狀況,要求金融租賃公司降低對一個或一個以上直至全部股東及其控股股東、實際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動人、最終受益人融資余額占其資本凈額的比例,限制或禁止金融租賃公司與一個或一個以上直至全部股東及其控股股東、實際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動人、最終受益人開展交易。

  第七十九條【對機構(gòu)及其股東的監(jiān)管措施】 金融租賃公司及其股東違反本辦法有關(guān)規(guī)定的,國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)有權(quán)依法責(zé)令限期整改;逾期未整改的,或者其行為嚴(yán)重危及該金融租賃公司的穩(wěn)健運行、損害承租人合法權(quán)益的,可以區(qū)別情形,依照法律法規(guī),采取暫停業(yè)務(wù)、限制利潤分配、限制股東權(quán)利、責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)等監(jiān)管措施。

  第八十條【行政處罰】 凡違反本辦法有關(guān)規(guī)定的,國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)有權(quán)依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等有關(guān)法律法規(guī)進行處罰。

  第八章  風(fēng)險處置與市場退出

  第八十一條【接管】 金融租賃公司已經(jīng)或者可能發(fā)生支付危機,嚴(yán)重影響債權(quán)人利益和金融秩序的穩(wěn)定時,國家金融監(jiān)督管理總局有權(quán)依法對金融租賃公司實行接管或者促成機構(gòu)重組。

  接管由國家金融監(jiān)督管理總局決定并組織實施。

  第八十二條【吊銷經(jīng)營許可證】 金融租賃公司存在《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定的應(yīng)當(dāng)?shù)蹁N經(jīng)營許可證情形的,由國家金融監(jiān)督管理總局派出機構(gòu)依法吊銷其經(jīng)營許可證。

  第八十三條【撤銷】 金融租賃公司有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形,不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的,國家金融監(jiān)督管理總局有權(quán)予以撤銷。

  第八十四條【解散】 金融租賃公司出現(xiàn)下列情況時,經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)后,予以解散:

 。ㄒ唬┱鲁讨幸(guī)定的解散事由出現(xiàn);

 。ǘ┕蓶|會決議解散;

 。ㄈ┙鹑谧赓U公司因分立或者合并不需要繼續(xù)存在的;

 。ㄋ模┮婪ū坏蹁N營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營許可證或者被撤銷;

 。ㄎ澹┢渌ǘㄊ掠伞

  第八十五條【清算】 金融租賃公司被撤銷的,國家金融監(jiān)督管理總局應(yīng)當(dāng)依法組織成立清算組,按照法定程序進行清算。

  金融租賃公司解散的,應(yīng)當(dāng)依法成立清算組,按照法定程序進行清算,并對未到期債務(wù)及相關(guān)責(zé)任承接等作出明確安排。國家金融監(jiān)督管理總局監(jiān)督清算過程。清算結(jié)束后,清算組應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)提交清算報告等相關(guān)材料。

  清算組在清算中發(fā)現(xiàn)金融租賃公司的資產(chǎn)不足以清償其債務(wù)時,應(yīng)當(dāng)立即停止清算,并向國家金融監(jiān)督管理總局報告,經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局同意,依法向人民法院申請該金融租賃公司破產(chǎn)。

  第八十六條【破產(chǎn)】 金融租賃公司符合《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的破產(chǎn)情形的,國家金融監(jiān)督管理總局可以向人民法院提出對其重整或者破產(chǎn)清算申請。

  破產(chǎn)重整的金融租賃公司,其重整后的主要股東應(yīng)當(dāng)符合設(shè)立金融租賃公司的行政許可條件。

  國家金融監(jiān)督管理總局派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)進入破產(chǎn)程序金融租賃公司的業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險狀況,對其采取暫停相關(guān)業(yè)務(wù)等監(jiān)管措施。

  第八十七條【繼續(xù)履職】 金融租賃公司被接管、重組、被撤銷或者申請破產(chǎn)的,國家金融監(jiān)督管理總局有權(quán)要求該金融租賃公司的董事、高級管理人員和其他工作人員繼續(xù)履行職責(zé)。

  第八十八條【終止與注銷】 金融租賃公司因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止的,按規(guī)定完成清算工作后,依法向市場監(jiān)督管理部門辦理注銷登記。

  第九章 附則

  第八十九條【名詞釋義】 本辦法所稱主要股東,是指持有或控制金融租賃公司5%以上股份或表決權(quán),或持有資本總額或股份總額不足5%但對金融租賃公司經(jīng)營管理有重大影響的股東。

  前款中的“重大影響”,包括但不限于向金融租賃公司提名或派出董事、監(jiān)事或高級管理人員,通過協(xié)議或其他方式影響金融租賃公司的財務(wù)和經(jīng)營管理決策以及國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)認(rèn)定的其他情形。

  本辦法所稱合作機構(gòu),是指與金融租賃公司在營銷獲客、資產(chǎn)評估、信息科技、逾期清收等方面開展合作的各類機構(gòu)。

  本辦法所稱資本凈額,是指金融租賃公司按照國家金融監(jiān)督管理總局制定的資本管理的有關(guān)規(guī)定,計算出的總資本與對應(yīng)資本扣減項的差值。

  第九十條【財務(wù)數(shù)據(jù)口徑】 本辦法所列的各項財務(wù)指標(biāo)、持股比例等要求,除特別說明外,均為合并會計報表口徑,“以上”均含本數(shù),“不足”不含本數(shù)。

  金融租賃公司法人口徑、并表口徑均需符合本辦法第七十二條所列各項監(jiān)管指標(biāo)。

  第九十一條【行政許可】 金融租賃公司及其專業(yè)子公司的設(shè)立、變更、終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍、董事及高級管理人員任職資格核準(zhǔn)的行政許可程序,按照國家金融監(jiān)督管理總局相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

  本辦法施行前已成立的金融租賃公司,涉及變更實際控制人、主要發(fā)起人的,原則上應(yīng)當(dāng)按照本辦法關(guān)于設(shè)立金融租賃公司的相關(guān)條件執(zhí)行;涉及非實際控制人、主要發(fā)起人變更事項的,原則上適用本辦法第十四條規(guī)定,涉及非金融企業(yè)控股金融租賃公司的還應(yīng)當(dāng)執(zhí)行國家金融監(jiān)督管理總局行政許可有關(guān)規(guī)定。

  第九十二條【境外專業(yè)子公司要求】 金融租賃公司在香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)設(shè)立的專業(yè)子公司,比照境外專業(yè)子公司進行管理。我國法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的,依照其規(guī)定執(zhí)行。

  境外專業(yè)子公司、境外項目公司應(yīng)當(dāng)在遵守注冊地所在國家或地區(qū)法律法規(guī)的前提下,執(zhí)行本辦法的有關(guān)規(guī)定。

  第九十三條【整改要求】 金融租賃公司、專業(yè)子公司存在不符合本辦法第四章、第五章、第六章規(guī)定情形的,原則上應(yīng)當(dāng)在本辦法施行之日起12個月內(nèi)進行整改規(guī)范。

  金融租賃公司注冊資本不符合本辦法規(guī)定的,應(yīng)當(dāng)自本辦法施行之日起12個月內(nèi)向法人監(jiān)管機構(gòu)提交補充資本或修改章程的申請。

  本辦法施行之日起3個月內(nèi),國家金融監(jiān)督管理總局派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對金融租賃公司是否具備繼續(xù)開展本辦法第三章第二十九條第三項、第六項業(yè)務(wù)所需資質(zhì)條件進行評估。經(jīng)評估不具備開辦相關(guān)業(yè)務(wù)所需要的專業(yè)人員、信息系統(tǒng)以及風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度的金融租賃公司,應(yīng)當(dāng)向國家金融監(jiān)督管理總局派出機構(gòu)報送相關(guān)業(yè)務(wù)清理與業(yè)務(wù)范圍調(diào)整方案。

  第九十四條 金融租賃公司專業(yè)子公司參照本辦法執(zhí)行。

  第九十五條 本辦法由國家金融監(jiān)督管理總局負責(zé)解釋。

  第九十六條 本辦法自202X年XX月XX日起施行!督鹑谧赓U公司管理辦法》(中國銀監(jiān)會令2014年第3號)《金融租賃公司專業(yè)子公司管理暫行規(guī)定》(銀監(jiān)辦發(fā)〔2014〕198號)同時廢止。